Finansal tablolar kâr gösterirken şirket nakit sıkışıklığı yaşıyorsa
Rakamların arkasındaki işletme gerçeği
03Mali Tahlil, Finansal Analiz ve Risk Değerlendirmesi
Finansal tabloları kârlılık, likidite, borçluluk, faaliyet verimliliği ve nakit üretme kapasitesi bakımından inceleyen mali tahlil hizmeti.
Profesyonel değerlendirme
Mali tahlil, birkaç finansal oran hesaplamak veya geçmiş dönem tablolarını özetlemek değildir. Bir şirketin satış büyümesinin gerçek nakit üretip üretmediği, kârın sürdürülebilir olup olmadığı, varlıkların ne kadar verimli kullanıldığı ve borçların hangi kaynakla ödeneceği birlikte anlaşılmalıdır.
Analiz çalışmalarında bilanço, gelir tablosu ve nakit akışını birbirleriyle ilişkilendiriyorum. Muhasebe kârı ile nakit üretimi arasındaki farkı, işletme sermayesi hareketlerini, borç servis kapasitesini, alacak ve stok kalitesini, olağan dışı kalemleri ve şirketin kendi sektöründeki konumunu inceliyorum.
Çalışmanın amacı yalnızca mevcut durumu açıklamak değil; yatırım, kredi, ortaklık, satın alma veya yeniden yapılandırma kararında hangi mali risklerin dikkate alınması gerektiğini karar vericiye açık biçimde göstermektir.
Ne zaman değerlendirmelisiniz?
Karar büyümeden önce belirsizliği küçültün.
Ortaklık, satın alma, kredi veya yatırım kararından önce rakamların güvenilirliği sınanacaksa
Borçluluk, stok, alacak veya işletme sermayesindeki bozulmanın gerçek nedeni anlaşılamıyorsa
Hedeflenen sonuçFinansal tablolardaki görünüm ile işletmenin gerçek nakit, borç ve risk kapasitesi arasındaki farkı ortaya koyan yönetim raporu.
Ön Değerlendirme Talep Edin Hizmet kapsamı
Kararın bütününü oluşturan altı çalışma alanı.
Bilanço analizi
Varlık kalitesi, kaynak yapısı, özkaynak yeterliliği, borç yoğunluğu ve bilanço dışı etkiler değerlendirilir.
Kârlılık analizi
Brüt, faaliyet ve net kârlılığın kaynakları ile sürekliliği; dönemsel ve olağan dışı etkilerden ayrıştırılır.
Likidite ve nakit analizi
Kısa vadeli yükümlülüklerin gerçek ödeme kapasitesi ve işletme sermayesi ihtiyacı incelenir.
Faaliyet verimliliği
Alacak, stok, tedarikçi ve varlık devir hızları üzerinden sermayenin işletme içinde ne kadar etkin kullanıldığı ölçülür.
Borç servis kapasitesi
Faaliyetlerden yaratılan nakdin faiz ve anapara ödemelerini karşılama gücü farklı senaryolarla test edilir.
Risk ve erken uyarı
Yoğunlaşma, kur, faiz, vade, müşteri, tedarikçi ve nakit açığı riskleri karar önceliğine göre sınıflandırılır.
Çalışma yöntemi
Veriden karara, karardan uygulanabilir yapıya.
Belge ve veri kontrolü
Finansal tablolar ile destekleyici borç, alacak, stok ve sözleşme bilgileri karşılaştırılır.
Dikey, yatay ve oran analizi
Dönemler arası değişim ve finansal yapıdaki eğilimler ölçülür.
Nakit ve hassasiyet testi
Satış, marj, tahsilat, faiz ve kur değişimlerinin finansal yapıya etkisi hesaplanır.
Karar notu
Bulgular, riskler ve alınması gereken tedbirler yönetim dilinde raporlanır.
Çalışmanın çıktıları
Görüş değil, karar altyapısı.
Çalışmanın kapsamı dosyanın niteliğine göre belirlenir. Her dosyada gerekli olmayan analiz veya belge üretilmez; karar için gerçekten gerekli çıktılara odaklanılır.
- Mali tahlil raporu
- Finansal oran ve eğilim analizi
- Nakit üretme kapasitesi değerlendirmesi
- Borç servis analizi
- Risk ve erken uyarı tablosu
- Yönetim için sonuç ve öneriler
Kimler için
Karar sorumluluğu taşıyan kişi ve kurumlar.
Şirket sahipleri ve yönetim kurullarıYatırım ve kredi kararı verecek kurumlarOrtaklık veya satın alma değerlendiren yatırımcılarFinansal yeniden yapılanma ihtiyacı olan firmalarProje ve işletme fizibilitesi hazırlayan taraflar
Sık sorulan sorular
Çalışma kapsamına ilişkin net cevaplar.
01Mali tahlil için hangi belgeler gerekir?+
Çalışmanın niteliğine göre bilanço, gelir tablosu, mizan, nakit akışı, borç ve teminat listeleri ile alacak, stok ve sözleşme bilgileri talep edilir.
02Analiz yalnızca geçmiş dönemleri mi kapsar?+
Hayır. Geçmiş performansın yanında satış, marj, tahsilat, kur, faiz ve finansman değişikliklerinin gelecekteki etkisi senaryolarla test edilir.
03Rapor yatırımcı veya banka sunumunda kullanılabilir mi?+
Rapor karar desteği ve hazırlık amacıyla kullanılabilir. Resmî bağımsız denetim, kredi derecelendirmesi veya yasal değerleme raporunun yerine geçmez.
İlk değerlendirme
Dosyanızın güçlü ve kırılgan yönlerini birlikte görelim.
Mevcut durumunuzu, hedefinizi ve karar takviminizi paylaşın. İlk görüşmede ihtiyaç, mevcut belgeler ve olası çalışma kapsamı birlikte değerlendirilir; gereksiz bir hizmet önerilmez.
+90 532 421 01 93mehmet@mehmetsevindik.comAtaşehir / İstanbul · Ulusal ve uluslararası danışmanlık